本文目录

1. 企业现金管理的目的与意义急！谢谢
2. 大额现金管理的相关规定
3. 公司现金管理规定
4. 企业现金使用管理规定
5. 大额现金管理试行办法

一、企业现金管理的目的与意义急！谢谢

这属于财管方面的内容。

企业现金管理的目的是要在资产的流动性和盈利能力之间作出抉择，以获取最大的长期利润。现金管理研究方法属于研究性内容，应参考相应的财务管理知识。

二、大额现金管理的相关规定

根据相关规定，大额现金管理需要遵守反洗钱和反恐怖融资的法律法规。在中国，个人每次携带或邮寄现金超过人民币20万元，或者企业每次携带或邮寄现金超过人民币50万元，都需要进行申报和备案。

银行和金融机构也有义务对大额现金交易进行监测和报告。此外，大额现金交易还需要遵守税务规定，如纳税申报和缴纳相关税款。为了防止非法活动和风险，大额现金管理需要严格遵守相关规定。

三、公司现金管理规定

按照《现金管理暂行条例》的规定，企业可以在下列范围内支付现金：

(1)职工工资、各种工资性津贴。

(2)支付给个人的各种奖金。

(3)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出。

(4)个人劳务报酬。

(5)单位出差人员必须随身携带的差旅费。

(6)收购单位向个人收购农副产品和其他物资。

(7)结算起点以下的零星支出。

(8)中国人民银行确定需要现金支付的其他支出，如因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金的支出。

(9)除上述第

(5)、第(6)两项之外，各单位支付给个人的款项中每人每次不得超过本单位的限额1000元;超过限额部分，可根据提款人的要求在指定的银行转为储蓄存款或以支票、银行本票支付。确需金额支付现金的，应经开户银行审查批准后予以支付。

2.核定库存现金限额

库存现金限额，是指为保证各单位日常零星开支按规定允许留存现金的最高数额。库存现金的限额，由开户银行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。其限额一般按照企业3—5天日常零星开支所需现金确定。远离银行机构或交通不便的单位可依据实际情况适当放宽，但最高不得超过15夭。超过限额的现金必须按规定及时送存银行。其计算公式如下：

库存现金限额=[(一定时期现金支出总量一同期非日常零星现金支出总量)/总量统计期的天数]×限额天数

例如，甲企业2010年现金日记账支出总额为4000000元，其中工资、资金等非日常零星开支2800000元，银行核定限额天数为5天。则该企业库存现金限额为：

(4000000-2800000)÷365×5=16438(元)

需要说明的是，企业应在满足正常合理的日常开支需要的前提下，减少现金的库存数额，这样既有利于国家聚集资金用于经济建设，又可以防止单位发生失窃造成不必要的损失，同时还可以减少国家现金总投量，有利于国家对现金流通的控制与调节，有利于市场物价的稳定。

四、企业现金使用管理规定

其主要规定有：

1.各单位用于零星开支的库存现金不得超过库、存现金限额；

2.各单位收入的现金必须及时交存银行，不得坐支；

3.各单位使用现金的范围，限于发放工资、收购农副产品和其它对个人的支付；

4.单位之间的经济往来只准在一定限额内使用现金，超过限额必须实行转帐结算；

五、大额现金管理试行办法

这个大额现金管理试行办法主要包含以下内容：

人民银行总行统筹协调，统一原则，统一步骤，集中领导。试点地区基于当地经济发展水平和大额用现情况，积极创新，分步实施。坚持多方参与，协同监管。集合试点地区人民银行分支机构、政府、行业主管部门力量，发挥银行业金融机构和行业自律组织作用，形成沟通顺畅、协作推进的工作合力。

规范与引导相结合。明确对已有但相对分散、弱化的大额现金存取业务的统一管理措施，以及对尚存空白的特定行业、特定用途大额用现情形的监测管理措施，加强对单位和社会公众大额用现的宣传引导，推广合理用现理念，鼓励使用非现金支付方式。

坚持大额现金管理工作的信息化方向，统筹考虑业务需求与信息系统技术需求，通过建设大额现金管理信息系统，实现信息支撑与共享，减少银行业金融机构人工工作量，提高数据信息的准确性。

试点地区人民银行分支机构指导银行业金融机构落实管理要求，施行管理措施，加强检查评估。

以上信息仅供参考，如需了解更多信息，建议咨询金融专业人士或查阅相关文件。